Новости

Консалтинговый центр »  Новости

Новые основания, по которым банк заблокирует счет

В рамках информационного взаимодействия с ФНС России Банк России доводит до сведения кредитных организаций следующую следующие критерии отнесения организаций к группе риска:

- преобладающая часть денежных средств зачисляется на банковские счета клиентов с выделением НДС, а списывается клиентами в пользу контрагентов без НДС;

- совершение по расчетному счету налоговых отчислений по НДС ниже установленных рекомендаций (Методические рекомендации Банка России от 02.04.2015 № 9-МР "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов");

- наличие взаимосвязей с контрагентами, при выявлении в операциях клиентов признаков отсутствия платежей по НДС в бюджетную систему.

Однако, стоит отметить, что уплата налогов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации в размере нижеобозначенного Банком России уровня не является единственным определяющим фактором для "автоматического" признания факта совершения клиентом сомнительных операций.

Для анализа рисков отнесения организации к категории сомнительных Вы можете обратиться в КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР®. Для получения более подробной информации пишите на почту buh@cons-center.ru

 

Материал подготовил

Бухгалтер КОНСАЛТИНГОВОГО ЦЕНТРА®

Тюрина Юлия


« Вернуться



Услуги консалтингового центра