Новости

Консалтинговый центр »  Новости

Принят закон, препятствующий выводу средств за границу с помощью договоров займа с нерезидентами

Как известно, в нашей стране довольна распространена проблема с утечкой денежных средств за границу. Одной из схем, позволяющей это осуществить, является предоставление якобы займов нерезидентам РФ, денежные средства по которым после исполнения обязательств по договору не возвращаются в Россию. Для противодействия таким действиям был принят федеральный закон от 03.04.2018 г. № 64-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", который уже подписал Президент РФ.

В документе говорится о том, что теперь физические и юридические лица, кредитующие нерезидентов, обязаны после исполнения обязательств по указанным договорам возвращать денежные средства на свои счета. В случае уклонения от этой обязанности, нарушителю грозит штраф в размере 1/500 ставки рефинансирования Банка России ежедневно, до момента полного возврата средств на счета уполномоченного банка либо изъятие от 75% до полной суммы невозвращенных денежных средств. Такие меры вступают в законную силу уже 14 апреля 2018 г.

Единственным исключением из общего правила, являются договора займа, которые связаны с обеспечением геологоразведочных работ и добычи полезных ископаемых. Если в таких договорах будет указано, что возврат финансовых инвестиций напрямую зависит от фактического объема добычи и (или) размера прибыли, полученной в результате их реализации, то в случае наступления условий, предусмотренных договором займа, резидент РФ может не возвращать денежные средства на свои счета в России.


« Вернуться



Услуги консалтингового центра